****第**中学财务管理制度

（试行）

为进*步规范和加强我校财务管理，严肃财经纪律，搞好廉政建设，提高资金的使用效益，促进我校教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合我校实际情况，制定本制度。

*、加强组织领导，完善组织机构，成立学校财务领导小组、财务工作小组和民主理财小组。

财务领导小组

组长：王铁骊李志国

成员：李兰田张义民朱崇山姜良威罗全明

财务工作小组

组长：李兰田

成员：张凤高平开超张际伟王磊苏振玉黄荣东亓树盈

民主理财小组

成员：李兰田 刘振银刘景秋

财务领导小组职责：

*.负责对学校执行财务管理制度的有关情况进行监督；参与制定本学校财务收支预算和各项财务管理制度。

*.对学校的校建工程、大宗物品购置、大型维修、大型培训、招投标等重大经济活动事项进行研究，并提出意见和建议。

*.对学校财务公开的有关内容进行审核、分析、评价，提出改进措施；对提出的财务意见和建议，给予合理化解释。

财务工作小组职责：

*.加强财经纪律和财务制度的学习，与时俱进，不断提升业务素养和工作才能。

*.严格执行财经纪律和制度，认真做好固定资产账、经费账、食堂账具体管理工作，做到账账相符、账实相符，做好各种统计报表的编报工作。

*.定期向财务领导小组汇报财务状况，并提出合理化建议。

民主理财小组职责：

*.监督审计:监督财务收支预、决算的执行情况;监督各项财务制度的实施和财务公开工作并公布。

*.收集反馈:征求并反映教职工对学校财务管理的意见，并提出财务管理工作建议。

*.审核签字:参加学校财务决策会议;对不符合财务要求的事项不予签批。

*、学校物品采购的范围

*.日常办公用品类

笔、纸、拖把、笤帚等低值易耗品。

*.固定资产类

（*）****

计算机设备及软件、网络设备、安全设备、输入输出设备、机房辅助设备，办公设备，车辆，仪器仪表等。

（*）专用设备

****，电气设备，广播、电视、电影设备，食品加工专用设备，医疗设备，文艺设备，体育设备。

（*）文物和陈列品

标本、模型。

（*）图书、档案

图书、期刊、资料。

（*）家具、用具、装具类

床类、柜类、被服装具。

*.学生用品类

公寓生活用品、服装、校服等。

*.其他类

绿化苗木及其他大批量物品。

*、学校物品具体采购办法

*.政府集中采购项目

（*）采购范围

包括列入政府集中采购目录中的采购项目和未列入政府集中采购目录的货物项目单项或批量采购金额**元以上的采购项目。学校在编报年度预算时要根据政府集中采购目录和限额标准编制****预算，并严格按照批复后的采购预算实施。

（*）采购程序

部门到后勤保障服务中心（总务处）查询是否有年度****预算（无预算不得采购）→有预算申请部门填写《学校物品采购申请单》报后勤保障服务中心（总务处）审批→学校领导班子集体研究，并提请学校民主理财小组讨论决定→审批后后勤保障服务中心（总务处）向区财政局采购办申报采购计划→后勤保障服务中心（总务处）填写《****申请审批表》→区财政局行财科、采购办审批→区招投标中心招标采购→与中标供应商签订供货合同→中标供应商供货→采购人组织验收→携带发票及合同等材料到学校财务室办理报销业务。

（*）****资金实行财政直接支付和公务卡支付相结合方式，杜绝个人垫付或使用其他资金垫付行为，规范****项目报销程序。

*.学校自行采购项目

（*）采购范围

包括政府集中采购目录以外及区采购办审批的允许学校自行采购项目。

（*）采购程序

部门到后勤保障服务中心（总务处）填写《学校物品采购申请单》报后勤保障服务中心（总务处）审批→学校领导班子集体研究，并提请学校民主理财小组讨论决定→审批后后勤保障服务中心（总务处）通过网上****平台实行采购→与供应商签订供货合同→供应商供货→采购人组织验收→携带发票、合同等材料到学校财务室办理报销业务。

（*）采购须充分体现量力而行的原则，并做好采购记录和入库手续，最后到财务室办理报销业务。

*.学校自行采购应当遵循的原则

（*）“民主监督”原则

学校大宗采购均实行民主决策，*切采购均接受全体教职员工监督。

（*）“申报审批”原则

所需物品部门填写“采购申请单”提出采购申请，再由学校后勤保障服务中心（总务处）主任制定具体采购计划，报分管副校长、校长审核或学校民主理财小组讨论决定，然后按采购程序和要求分类实施。

（*）“*审*检”原则

物品采购实行计划审核、价格审核、合同及票据审核和质量检测的控制原则。物品采购报相关领导批准后，按照“先考察，再比较，后确定”的程序进行，对商家从质量、价格、售后服务等方面进行认真比较，充分论证，确定所购物品。

（*）“*比*分离”原则

“*比”即采购过程实行比质量、比价格、比服务的采购原则；“*分离”即采购与质量验收不同人。

*.学校自行采购物品后，应组织人员进行数量、质量验收，物品入库前，应由保管人员进行登记入册。

*.学校自行采购的物品，报销结算单据上必须同时有经办人、学校负责人签字，结算经费的审批额度以财务规定为准，按财务有关规定进行支付。

*.学校成立监督组织，对学校自行采购的大宗物品的采购过程进行全程监督，并主动接受群众监督。学校应以*定方式对采购结果进行公示。

*.对校服、校簿、印刷等已出台相关采购政策的，按已有政策执行。

*.凡在物品采购过程中，弄虚作假，徇私舞弊的，物品采购工作*律重新进行，按有关规定对直接责任人进行严肃处理。对不按规定，擅自决定采购大件、大宗物品的，化整为*、规避物品集中采购的，不按规定取得正式票据的，财务室不予报销，并追究有关人员的责任。

*.有关物品采购的其他规定与本规定有抵触的，以本规定为准。

*、严格执行招投标程序

学校实行采购项目负责制，明确各方主体责任，强化从业教育和廉政风险教育，切实履行招投标程序，确保资金规范使用，以便减少风险，提高竞争力和实施节省成本，促进学校更好的发展。

本规定由学校财务领导小组负责解释。

****第**中学

****年*月