\*\* \*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

*、财务协审报告质量考核表

\*

序

\*

号

\*

考核

\*

类别

\*

类型

\*

考核内容

\*

对应分值

\*

*

\*

定量

\*

问题

\*

报告金额

\*

审定金额绝对误差

\*

&**;*%

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*%&**;

\*

审定金额绝对误差

\*

≤

\*

*%

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*%&**;

\*

审定金额绝对误差

\*

≤

\*

*%

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

审定金额绝对误差

\*

≤

\*

*%

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

*

\*

定性

\*

问题

\*

征收搬迁

\*

决算协审

\*

未对所有被征收

\*

(

\*

搬迁

\*

)

\*

人涉及的补偿内容及依据进行全面核查

\*

扣减

\*

*

\*

*

\*

分

\*

*

\*

征收补偿费用计取或资料审核

\*

有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

征收其他费用计取或资料审核

\*

有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

竣工财务

\*

决算协审

\*

项目

\*

概预算控制情况

\*

反映有误

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

*

\*

项目

\*

资产价值

\*

情况

\*

反映有误

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

**

\*

项目招投标、****制度

\*

及

\*

基本建设财务制度执行情况反映有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

*

\*

*

\*

分

\*

**

\*

单项内容费用计取或资料审核

\*

有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

*

\*

*

\*

分

\*

**

\*

项目尾工工程情况反映有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

*

\*

分

\*

**

\*

协审报告

\*

项目建设单位财务管理制度

\*

、

\*

会计核算规范

\*

性等

\*

情况

\*

反映

\*

有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

*

\*

分

\*

**

\*

项目概况、参与单位、阶段性评审等情况反映有误

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

*

\*

分

\*

**

\*

项目资金

\*

收支

\*

情况反映有误

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

**

\*

项目

\*

建设单位管理费、代建费、集中建设费及征收工作经费

\*

情况反映有误

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

**

\*

无详细审计工作底稿

\*

，

\*

缺少充分适当的审计证据和相关资料

\*

，

\*

缺少重大疑难

\*

问题咨询记录

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

**

\*

缺协审质控程序及相关记录、或内部问题未解决

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

**

\*

财务协审报告中文字表达不准确、错别字、格式错误等

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*

\*

协审报告所附审定的财务决算报表格式不符合规定

\*

，

\*

所列数据不完整

\*

、

\*

内容

\*

表述不清或有误，表间勾稽关系不清晰、不正确

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*

\*

正式报告与经审核同意的协审初步报告有不*致

\*

扣减

\*

*

\*

分

\*

*

\*

*

\*

影响报告真实性、准确性、完整性的其他错误事项

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*

\*

系统应用

\*

指标项填写错误、与实际不符或应填未填

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

*

\*

*

\*

评审信息系统操作不熟练，未熟练使用评审系统交流工具

\*

每发现

\*

*

\*

次扣减

\*

*

\*

分，最高

\*

**

\*

分

\*

注：按先定性考核，后定量考核，定性考核中的误差不在定量考核中重复。

\*\*

\*

\*\*

*、财务

\*

协审报告要求考核表

\*

序号

\*

考核

\*

类别

\*

类型

\*

考核内容

\*

对应分值

\*

*

\*

定性

\*

问题

\*

协审

\*

工作

\*

协审单位未执行*级复核流程，或存在明显问题的内容未发现等使*级

\*

复核流于形式现象

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

协审单位未按要求申报协审方案或协审方案与实际不符

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

在项目协审过程中，因协审原因被市评审中心通过评审信息系统或工作

\*

联系单等形式催促后，协审工作消极导致项目评审工作无进展的

\*

每发

\*

生

\*

*

\*

次扣

\*

减

\*

**

\*

分，最

\*

高扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

协审过程中擅自与建设单位等相关单位进行增补资料交接或接收建设单

\*

位提供的资料

\*

每发

\*

现

\*

*

\*

次扣

\*

减

\*

*

\*

分

\*

，

\*

最高

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

协审单位违反协审工作要求，未通过书面形式与建设等相关单位进行沟

\*

通交流、未以交流区等形式告知市评审中心

\*

每发

\*

现

\*

*

\*

次扣

\*

减

\*

*

\*

分

\*

，

\*

最高

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

未对协审初步报告的审核意见逐条回复并调整

\*

每

\*

缺

\*

*

\*

条次扣

\*

减

\*

*

\*

分

\*

，

\*

最高

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

违反协审工作要求及工作流程中规定的其他要求

\*

每发

\*

现

\*

*

\*

次扣

\*

减

\*

*

\*

分

\*

，

\*

最高

\*

扣减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

系统

\*

应用

\*

未按规定在评审系统提交完整协审报告附件

\*

每

\*

缺

\*

*

\*

项扣

\*

减

\*

*

\*

分，最高扣

\*

减

\*

**

\*

分

\*

*

\*

满意

\*

度评

\*

价

\*

建设单位对协审工作按照非常满意、满意、*般、不满意、很不满意进

\*

行满意度评价

\*

按照满意度

\*

评价进行考

\*

核

\*

，

\*

最高扣

\*

减

\*

*

\*

分

\*\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*

\*

\*

\*\*